目 录
第一部分部门概况
一、部门职责
二、机构设置
第二部分2021年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
第三部分2021年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况
九、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明
十、机关运行经费支出说明
十一、一般性支出情况说明
十二、政府采购支出说明
十三、国有资产占用情况说明
十四、2021年度预算绩效情况的说明
第四部分名词解释
第五部分附件
第一部分 衡阳市第二十六中学部门概况
一、部门职责
衡阳市第二十六中学的主要职责是：
（一）贯彻执行《教育法》、《教师法》和有关法规政策;
（二）承担在校学生的文化科学知识、思想品德、体育、美育及劳动技能教育;
（三）负责学校教师的政治思想教育和业务培训;
（四）负责在校师生的安全保卫及后勤服务;
（五）完成市教育局交办的其他工作。
二、机构设置及决算单位构成
（一）内设机构设置
我单位现有处室6个，分别为办公室、教导处、总务处、学生处、教育科学研究室、督导室，在职人员78人，退休人员65人，属于教育局下属二级预算单位。
（二）决算单位构成
衡阳市第二十六中学2021年部门决算汇总公开单位构成包括：衡阳市第二十六中学本级。
第二部分 部门决算表
第三部分 2021年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2021年度收入、支出总计2584.72万元，与上年相比增加24.89万元，上升0.97%。主要是本年增加了棚改项目，财政拨来棚改资金650万元。
二、收入决算情况说明
本年收入合计2303.75万元，其中：财政拨款收入2189.83万元，占95.06%。事业收入112.53万元，占4.88%。其他收入1.39万元，占0.06%。
三、支出决算情况说明
本年支出合计2584.72万元，其中：基本支出1792.85万元，占69.36%。项目支出791.88万元，占30.64%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2021年度财政拨款收、支总计2425.16万元，与上年相比，增加279.05万元，上升13.00%。主要是本年增加了棚改项目，财政拨来资金650万。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）财政拨款支出决算总体情况
2021年度财政拨款支出2423.96万元，占本年支出合计的93.78%，与上年相比，财政拨款支出增加544.16万元，上升28.95%。主要是本年增加了棚改项目支出650万元。
（二）财政拨款支出决算结构情况
2021年度财政拨款支出2423.96万元，主要用于以下方面：教育支出（类）1674.06万元，占比69.06%；社会保障和就业支出（类）15.14万元，占比0.62%；卫生健康支出（类）84.77万元，占比3.50%；住房保障支出（类）650.00万元，占比26.82%。
（三）财政拨款支出决算具体情况
2021年度财政拨款支出年初预算数为1225.85万元，支出决算数为2423.96万元，完成年初预算的197.74%，其中：
1、教育支出（类）教育管理事务（款）其他教育管理事务支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为36.5万元，年初预算为0万元，无法计算完成比率，决算数大于预算数的主要原因是：财政追加的增人增资经费。
2、教育支出（类）普通教育（款）高中教育（项）。
年初预算为1203.05万元，支出决算为1241.34万元，完成年初预算的103.18%,决算数大于预算数主要原因是：有部分为上年结余资金。
3、教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为111.67万元，年初预算为0万元，无法计算完成比率，决算数大于预算数的主要原因是：财政下拨的高中生生均公用经费，未纳入年初预算。
4、教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）其他教育费附加安排的支出（项）。
年初预算为22.8万元，支出决算为284.54万元，完成年初预算的1247.98%,决算数大于预算数主要原因是：大部分为上年结余资金。
5、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为15.14万元，年初预算为0万元，无法计算完成比率，决算数大于预算数的主要原因是：退休人员的职业年金，退休办理完后财政才能拨款。
6、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为84.77万元，年初预算为0万元，无法计算完成比率，决算数大于预算数的主要原因是：医保铺底为后期追加。
7、住房保障支出（类）保障性安居工程支出（款）棚户区改造（项）。
年初预算为0万元，支出决算为650万元，年初预算为0万元，无法计算完成比率，决算数大于预算数的主要原因是：棚改项目资金为后期追加。
六、财政拨款基本支出决算情况说明
2021年度财政拨款基本支出1632.09万元，其中：人员经费1392.87万元，占基本支出的85.34%，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、退休费、抚恤金、生活补助、救济费、奖励金、其他对个人和家庭的补助；公用经费239.22万元，占基本支出的14.66%，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他商品和服务支出。
七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
“三公”经费财政拨款支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，其中：因公出国（境）费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，与本年预算数相同，与上年决算数相同。
公务接待费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，与本年预算数相同，与上年决算数相同。
公务用车购置费及运行维护费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，与本年预算数相同，与上年决算数相同。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2021年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0.00万元，占0.00%，因公出国（境）费支出决算0.00万元，占0.00%，公务用车购置费及运行维护费支出决算0.00万元，占0.00%。具体情况如下：
1、因公出国（境）费支出决算为0.00万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计团组0人次，主要是我校没有安排人员出国出境。
2、公务接待费支出决算为0.00万元，全年共接待来访团组0个，来宾0人次，主要是我校没有安排公务接待。
3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0.00万元，其中：公务用车购置费0.00万元，衡阳市第二十六中学更新公务用车0辆。公务用车运行维护费0.00万元，主要是我校的两台车有一台已经报废，另一台属于买菜的车辆，现在我校食堂的菜属于配送，现在已经没有使用该车辆了，截止2021年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
2021年度政府性基金预算财政拨款收入1.20万元；年初结转和结余0.00万元；支出1.20万元，其中:基本支出1.20万元，项目支出0.00万元；年末结转和结余0.00万元。具体情况如下：
1、城乡社区支出（类）城市基础设施配套费安排的支出（款）其他城市基础设施配套费安排的支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为1.2万元，年初预算为0万元，无法计算完成比率，决算数大于预算数的主要原因是：这笔款项是属于报建规费优惠返还。
九、国有资本经营预算财政拨款支出情况
十、机关运行经费支出说明
十一、一般性支出情况说明
2021年本部门开支会议费0万元；开支培训费12.47万元，用于全校教职工培训，人数84人，内容为全校教职工的各类职业技能培训；未举办节庆、晚会、论坛、赛事活动。
十二、政府采购支出说明
本部门2021年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。
十三、国有资产占用情况说明
截至2021年12月31日，本部门共有公务用车2辆，其中，主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他按照规定配备的公务用车2辆，其他用车主要是一台车已经报废待处置，另一台车是学校的买菜用车；单位价值50万元以上通用设备0台（套），单位价值100万元以上专用设备0台（套）。
十四、预算绩效评价工作开展情况
本部门预算绩效管理开展情况、绩效目标和绩效评价报告等见附件。
第四部分 名词解释
1．财政拨款收入：指单位本年度从同级财政部门取得的各类财政拨款。
2．上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。
3．机关运行经费：指行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）使用一般公共预算安排的基本支出中的公用经费支出，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费及其他费用。
4．“三公”经费：指单位用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）以及按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。
5．对附属单位补助支出：指事业单位用财政拨款收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。
6．经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
7．上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。
8．项目支出：指在为完成特定的工作任务和事业发展目标所发生的支出。
9．基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的支出，包括人员经费和公用经费。
10．事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入，事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。
11．经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
12．附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。
13．其他收入：指单位取得的除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的各项收入。
14．使用非财政拨款结余：指事业单位使用非财政拨款结余（原事业基金）弥补当年收支差额的数额。
15．年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。
16．结余分配：指事业单位按规定对非财政拨款结余资金提取的专用基金、缴纳的所得税和转入非财政拨款结余等。
17．年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
18．教育支出（类）教育管理事务（款）其他教育管理事务支出（项）：反映除上述项目以外其他用于教育管理事务方面的支出。
19．教育支出（类）普通教育（款）高中教育（项）：反映各部门举办的普通高中教育支出。政府各部门对社会组织等举办的普通高中的资助，如捐赠、补贴等，也在本科目中反映。
20．教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）：反映除上述项目以外其他用于普通教育方面的支出。
21．教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）其他教育费附加安排的支出（项）：反映除上述项目以外的教育费附加支出。
22．社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。
23．卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）：反映除上述项目以外的其他用于行政事业单位医疗方面的
24．住房保障支出（类）保障性安居工程支出（款）棚户区改造（项）：反映用于棚户区改造方面的支出。
25．城乡社区支出（类）城市基础设施配套费安排的支出（款）其他城市基础设施配套费安排的支出（项）：反映上述项目以外的城市基础设施配套费支出。
第五部分 附件
